Ved udligning af åbne poster på debitorer, kan man kun udligne i samme valuta. Dvs. faktura og efterfølgende indbetaling skal være i samme valuta. Hvis faktura og indbetaling ikke er i samme valuta, kan en løsning være, at der bogføres to poster på debitoren i hver sin valuta, svarende til fakturaen og betalingen, men med modsat fortegn. Teksten kan være ”Udligning valutakursdifferencer”. Modposten er konto 4380 eller 4480, som er valutakursdifferencer debitorer. Nu er der en debet- og kreditpostering i hver sin valuta og der er bogført en lille kursdifference på 4380/4480. Debitorposterne kan nu udlignes på normal vis i hver sin valuta og kontoen går i nul. Bogføringsdatoen er betalingsdatoen i det nye år.
Venlig hilsen
Lotte Schrøder Jeppesen
SCHRØDER ØKONOMI
info@schroder-okonomi.dk
www.schroder-okonomi.dk